本文主人公：
高 德—世奇银行CEO
肖 恩—世奇银行CIO
海 默—世奇银行交易员
 

　　前些日子，世奇银行的消息成了报纸和电视的头条新闻。在金融行业从不缺乏由于“违规操作”而导致巨额资金损失的事件，但世奇银行的交易员海默的案例是明显出格的。

　　世奇银行是法国最大的商业银行集团之一，总行在巴黎，创建于1864年。1月24日，世奇银行宣布因交易员海默违规豪赌股指期货造成亏损49亿欧元。这是继1995年英国巴林银行因为一名交易员的类似违规操作毁于一旦之后，金融界最大的欺诈案，有人将它称为金融界的“9·11”事件。

　　自丑闻曝光的那一天起，业内就风传世奇银行的首席执行官高德将因涉嫌洗钱出庭受审。这一消息对陷入巨额资金损失丑闻的世奇银行来说，无异于雪上加霜。

非法侵入计算机系统

　　早上第三杯咖啡下了肚以后，世奇银行CIO肖恩看了看表，已经是上午11点了。从早晨6点到现在，5个小时已不知不觉地过去了。
　
　　“真的不能想像，海默真是个天才，居然非法侵入计算机系统，通过了银行五道安全关卡，获得使用巨额资金的权限。而以他的年龄和资历，他根本不能掌握那么多资金。”肖恩决定，得把这些新发现马上向CEO高德汇报，因为下午3点有一个新闻发布会。

　　“你在说什么？”高德听到后快要被气炸了。“当事情有不对劲时，你，不，应该说是你和CFO，为何没有一点发觉呢？为何一个字、一个警告、一点提示也没有？而是一直等到噩梦爆发？为什么？到底为什么？”

　　肖恩没有回应，他知道在这个时候说什么都已经没有用了。

　　下午3点。“在这种场合下面对媒体的闪光灯，真是一种讽刺。”高德心想。在新闻发布会上，高德向媒体详细介绍了该行交易员海默是如何避开一切监控措施，在欧洲市场上豪赌500亿欧元的。

　　在世奇银行看来，海默个人好像并没有从这些交易中获利，而且似乎这件事是他单干的。世奇银行在1月27日发布的5页纸的声明中说，海默对Eurostoxx股指期货投资了300亿欧元，对德国DAX股指期货投资了180亿欧元，对伦敦FTSE股指期货投资了20亿欧元。这些投资价值总计500亿欧元，远远超过了世奇银行自身359亿欧元的市值，而这一数额几乎相当于斯洛文尼亚、卡塔尔或利比亚等国家一年的国内生产总值。

监控机制存在问题

　　“我们必须解决现在的问题，不能让它再恶化和扩大下去，这是最要紧的，把一切的风险降到最低。”高德在心里说。

　　早在交易员尼克·里森于10多年前拖垮巴林银行之后，风险管理就变得更为严谨了，各家银行应用了复杂的黑匣科技，以避免类似灾难再次发生。但海默这位后台工作人员出身的单纯期货交易员，为世奇银行造成了49亿欧元损失的事实，揭示了欺骗这些复杂的系统是何等容易。

　　那么，是谁在搞砸整个金融业呢？海默一个人绝对没有这么大的力量。2007年下半年以来的市场动荡引发了人们对金融业务模式的质疑，人们越来越清楚地看到，金融系统可能存在制度上的致命漏洞。

　　在一份有关世奇银行欺诈案的专项报告中指出，世奇银行内部监控机制存在问题，并提出了一些改进建议。这份长达12页的报告说，世奇银行内部的监控机制并未完全运转，内部监控系统多个环节有可能存在漏洞，其中主要包括对交易员盘面资金的监督、对资金流动的跟踪、对后台与前台完全隔离规则的遵守、信息系统的安全及密码保护等。

　　报告提议，应将防止发生内部欺诈行为作为内部监控的主要任务之一，强化信贷机构的内部监控机制，加强在交易风险跟踪方面对信贷机构的限制，并大幅提高对违规行为的罚款数额。

　　面对这份报告，高德把公司CFO，CIO等高层都叫进了办公室，神情严肃地说：“现在，你们不能再向我隐瞒惊人的事……我们要尽力找到解决问题的方案。谁能告诉我，我们现在应该怎样做？”